השבוע שוחחתי עם זוג בפרק ב'. בני הזוג ערכו צוואה הדדית לפני כמה שנים.לשניהם יחד חמישה ילדים, לכל אחד מהם ילדים ממערכת יחסים קודמת, ועוד ילד אחד משותף.בבעלותם חמש דירות וכספים שצברו.אחת הדירות היא הדירה שבה הם מתגוררים. דירה נוספת נמצאת לקראת סיומו של פרויקט תמ"א והשווי שלה עלה מאוד, ושלוש דירות נוספות עשויות לעבור … Read more
במקרים רבים אפשר להיערך נכון ולחסוך מס משמעותי, בעזרת פעולות פשוטות יחסית כגון, בדיקה מקדימה של מס השבח הצפוי בעת מכירת הנכסים השונים, העברת חלק מהרכוש לילדים במתנה עוד לפני הפטירה תוך שימוש בפטורים מתאימים.
צוואה צריכה להתאים למורישים ולנסיבות המיוחדות של המשפחה. צוואה מבטיחה ביצוע מדויק של רצון המורישים באופן שיאפשר חלוקה הוגנת ונכונה של הרכוש, חסכון במיסוי עתידי ומניעת סכסוכים עתידיים בין היורשים.
כשלמשפחה יש רכוש גם בישראל וגם מחוץ לישראל, צוואה ישראלית אחת לא תמיד מספיקה: בכל מדינה חלים כללי ירושה שונים, ובמדינות רבות חל דין שונה על מקרקעין ועל מטלטלין. הפתרון המקובל והמומלץ הוא צוואות נפרדות ומתאימות לדין המדינה שבה נמצא הרכוש, אחת לרכוש בישראל ואחת לכל מדינה שבה יש למורישים נכסים. בישראל, נושא תכנון ההעברה … Read more